いつかに備えるために必須の一冊の発売 『日本一シンプルな相続対策:認知症になる前にやっておくべきカンタン手続き』

◆死ぬ10年も前に財産凍結されてしまう「法的な死」を意識

人間誰しも「死」は訪れるものです。まだまだ先と考えている人にとって意識して欲

しいフレーズが「法的な死」です。認知症になり「財産凍結」がなされると家族でも

預金が引き出せず、実家も売れず、贈与もできず、遺言書が書けなくなることもある

そうです。それが「法的な死」です。それから、実際の相続が起きるまでの間にも固

定資産税や火災保険料の負担はかかり続けます。その期間は10年なのか20年なのか誰

にもわかりません。預金引出しのために成年後見人を付けると年間5～60万円がかかり

続けるも、老人ホーム入居金の様な大金は引き出せません。こうしたリスクを防ぐた

めに必要なのが早めの相続対策です。本書にはそのメソッドが余すところなく紹介さ

れています。

◆「遺言書を書いて」って言えないのは、それは相続人の都合でしかないから！

相続対策のためには財産の明細が分からなければ立てようがありません。しかし、そ

れを親に促すのは大変な気苦労がいります。

遺言書も相続税も全て親が亡くなった後のことですから、親が困ることではありませ

ん。まして、親は「ウチの家族は皆仲良しだから」と信じつつも、「子どもに迷惑は

かけたくない」と思う。その言葉の裏側には、「自分の老後の世話は…」という意味

があるのです。それはつまり、生きている間の迷惑のことを意味していて、死後のこ

とは含まれないものです。だから、親たちは、「死ぬまで自分で…長生きすれば、財

産も使い切ってしまうので、財産があることで下手な期待を持たせてもいけないし、

贈与して勤労意欲を失ってもいけないし…」と「メビュウスの輪」のように表をたど

ればいつの間にか裏になってしまうように迷走しながら考えている。

◆家族信託を行う

相続というと「手間がかかる」「法律の詳しいことはわからない」といった人がほと

んどでしょう。しかし本書では、自分でできるシンプルな手続きまでも紹介されてい

ます。本書では、財産凍結を防止しつつシンプルな相続対策が出来る方法として「家

族信託」が紹介されています。これは親の預金の一部と実家を子供が管理し、預金の

引き出しや物件の売却ができるようにしておくものです。重要なのは、家族信託で、

財産凍結されず、親の豊かな老後が確保されるという、「親の生前のメリットがある

」ことです。そして、それは同時に「子供側のメリットにもなる」ということです。

すなわち、親が財産凍結に遭えば、介護費用や老人ホームへの入居一時金を子供が立

て替えなくてはなりませんが、家族信託をしておけば、親が「老後資金2000万円問題

」のために蓄財したもので賄えるのです。だから、親が協力してくれるのです。おま

けに、この作業の過程で親の財産の相当部分を知ることができ、相続対策もできます

から、いざ相続のときに、節税も手続きも揉める事を極力少なくして「シンプル相続

」ができるのです。

◆本書で網羅されている情報は？

 

その他にも、本書にはさまざまな情報が詰め込まれています。具体例を何点か紹介し

ます。

・令和5年、6年の税制改正も網羅（今からでも間に合う暦年贈与の手法を紹介）

・無効な贈与の事例も記載（自分でやる場合に見落としがちなポイントもチェック）

・おしどり贈与には功罪あり（相当な財産を持つ人にのみ効果があるため庶民派の方

々は慎重に）

本書では二色刷りで、重要な場所は傍線や文字強調などがなされています。さらに図

やマンガもふんだんに盛り込まれているので、わかりやすい参考書を眺める感覚で手

にとって見ても良いでしょう。

◆わかりやすさが第一!

著者の牧口晴一（まきぐちせいいち）さんは、税理士で牧口会計事務所所長、株式会

社マネジメントプラン代表取締役社長を務める人物です。『税務弘報』（中央経済社

）2015年9月号では「トップランナースペシャリスト9」に選出されています。税理士

等の専門家向けに「牧口大学」「丸の内相続大学校」などの講演活動を多くこなすほ

か、一般向けにも楽しく聞ける落語調の講演会を行うなど、マルチな活動を行ってい

ます。多数の著作も持つ、いわば税のスペシャリストだと言えます。いつか、に備え

今から行う準備のために必須の一冊です。

【書籍情報】　　

『日本一シンプルな相続対策』 (2023年2月21日発売）¥1540(税込)

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